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贈与税計算機：賢い資産移転のためのプランニング
贈与の前に、知っておくべきこと
贈与税は、個人から財産をもらったときにかかる税金です。誰からいくらもらうかによって、控除額や税率が異なるため、将来の相続も見据えた長期的な視点でのプランニングが重要になります。
贈与税に関するヒント
- 非課税枠の活用：暦年課税制度の基礎控除（年間110万円など、国により異なります）を有効に活用しましょう。
- 特例の確認：住宅取得資金や教育資金の贈与に対する非課税特例など、利用可能な制度がないか確認することが節税への近道です。
- 長期的な計画：一度に多額の贈与をするよりも、数年に分けて贈与するほうが全体の税負担を抑えられる場合があります。
大切な資産をスムーズに引き継ぐために、Ahoxyの計算機をご利用ください。
贈与税とは何か？ (Understanding Gift Tax)
贈与税とは、他人から財産を無償で受け取った際に発生する税金です。多くの国で、富の世襲に対して累進税率を適用していますが、家族間の贈与については**「贈与財産控除」**という制度を設け、税負担を軽減しています。
1. 2025年 贈与財産控除限度額 (韓国・日本等の事例)
贈与税は通常、一定期間（例：10年間）の合計額に対して控除額が適用されます。
- 配偶者: 6億ウォン（韓国基準）/ 日本の配偶者控除等は別途規定あり
- 直系尊属（父母、祖父母）: 5,000万ウォン（未成年者は2,000万ウォン）
- 直系卑属（子、孫）: 5,000万ウォン
- その他親族: 1,000万ウォン
Note
婚姻・出産に伴う特別控除（新設事例） 近年の税制改正では、結婚や出産を支援するため、追加で多額の控除を認める特例が設けられるケースが増えています（例：最大1.5億ウォンまで非課税など）。
2. 贈与税率と計算方法 (累進税率モデル)
贈与税は、課税標準（贈与額 - 控除額）に応じて以下のように課税されます。
| 課税標準 | 税率 | 累進控除額 |
|---|---|---|
| 1億ウォン以下 | 10% | - |
| 1億超 5億以下 | 20% | 1,000万ウォン |
| 5億超 10億以下 | 30% | 6,000万ウォン |
| 10億超 30億以下 | 40% | 1億6,000万ウォン |
| 30億超 | 50% | 4億6,000万ウォン |
💡 節税戦略 (Tax Saving Tips)
- 早めの贈与（10年周期の法則）: 控除額は10年単位でリセットされるため、子供が若いうちから計画的に贈与することで、将来の相続税負担も大幅に軽減できます。
- 受贈者の分散: 一人に集中させるのではなく、配偶者や子供、孫に分散して贈与することで、適用される税率区分を低く抑えることができます。
- 非課税枠でも申告を: 税金が発生しない範囲の贈与であっても、税무署に申告しておくことで、将来その資金で資産を購入した際の「資金出所」を明確に証明できます。
よくある質問 (FAQ)
生活費や教育費にも贈与税がかかりますか？
通常、日常生活に必要な常識の範囲内の教育費、医療費、生活費は非課税です。ただし、その資金を貯蓄して株や不動産を購入した場合は、贈与税の対象となる可能性があります。
現金を手渡しすればバレませんか？
税務当局は高度な資産分析システムを備えており、収入に見合わない高額な資産取得や支出は厳格にチェックされます。無申告は将来的に重い加算税を招くリスクがあります。
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Note
注意事項 本ガイドは一般的な情報提供を目的としています。具体的な税務申告については、お住まいの地域の税法（韓国法、日本法等）を確認し、必ず税理士等の専門家にご相談ください。
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