부동산 취득세 계산기: 스마트한 주택 구매의 시작
집 한 채 살 때 취득세만 얼마?
아파트 5억짜리를 살 때 취득세는 500만 원, 10억짜리는 3,000만 원이 됩니다. 같은 집인데 주택 수에 따라 세금이 3배 이상 달라질 수 있습니다. 는 부동산·자동차 등을 취득할 때 내는 로, 집값 다음으로 가장 큰 초기 비용입니다.
먼저 본인의 조건으로 계산해보세요.
2026년 주택 취득세율 한눈에 보기
| 구분 | 6억 이하 | 6억 초과~9억 | 9억 초과 |
|---|---|---|---|
| 1주택 (비조정) | 1% | 1~3% (사선형) | 3% |
| 1주택 (조정) | 1% | 1~3% (사선형) | 3% |
| 2주택 (비조정) | 1% | 1~3% | 3% |
| 2주택 (조정) | 8% | 8% | 8% |
| 3주택 이상 | 12% | 12% | 12% |
| 법인 | 12% | 12% | 12% |
※ 농어촌특별세(0.2%)와 지방교육세(0.1~0.4%)가 추가로 부과됩니다.
실제 계산 예시: 서울 아파트 7억 구매
서울(조정대상지역)에서 7억짜리 아파트를 처음 사는 경우:
- 취득세 본세: 6억 × 1% + (7억 - 6억) × 2% = 600만 + 200만 = 800만 원
- 지방교육세: 800만 × 20% = 160만 원
- 농어촌특별세: 전용 85㎡ 초과 시 800만 × 10% = 80만 원
- 합계: 약 960만~1,040만 원
같은 집을 2주택자(조정지역)가 살 때: 7억 × 8% = 5,600만 원 (추가세 포함 약 6,000만 원)
취득세를 줄이는 3가지 합법적 방법
1. 생애최초 취득세 감면
12억 원 이하 주택을 처음 사는 경우 최대 200만 원 감면. 소득·세대 요건 확인 필요.
2. 일시적 2주택 특례
이사를 위해 새 집을 샀을 때, 3년 이내 기존 집을 팔면 1주택 세율 적용. 이 기간을 놓치면 중과세가 부과됩니다.
3. 출산 가구 감면
신생아 출산·입양 후 2년 이내 구매, 12억 이하 주택이라면 최대 500만 원 감면 (2024년 이후 출생 적용).
알아두면 손해 없는 사실: 분양권도 주택 수에 포함됩니다
많은 분들이 모르고 당하는 함정입니다.
과 재개발 입주권도 취득세 중과 여부 판단 시 주택 수에 포함됩니다. 부모님과 주민등록상 함께 거주 중이라면 부모님 명의 주택도 같은 세대원의 주택으로 합산될 수 있습니다.
취득 전 필수 체크리스트:
- 분양권·입주권 보유 여부
- 세대원 주택 현황 (주민등록 기준)
- 조정대상지역 여부 확인 (국토교통부 공고 기준)
- 일시적 2주택 전환 여부
한국 취득세, 국제 비교
| 국가 | 부동산 취득 관련 세금 |
|---|---|
| 한국 | 취득세 1~12% (주택 수에 따라 급격히 중과) |
| 미국 | 주마다 다름, 일반적으로 0.1~2% |
| 일본 | 부동산취득세 4% (경감특례 적용 시 3%) |
| 독일 | 토지취득세 3.5~6.5% (주마다 상이) |
| 영국 | Stamp Duty Land Tax 0~15% |
한국의 다주택자 중과세율(최대 12%)은 국제 기준에서 상당히 높은 수준으로, 2020~2021년 부동산 투기 억제 정책의 일환으로 강화됐습니다.
자주 묻는 질문
취득세 신고·납부 기한은 언제인가요?
이전까지 납부해야 하며, 취득일(잔금 지급일 또는 등기일 중 빠른 날)로부터 60일 이내 신고·납부해야 합니다. 기한 초과 시 가산세(3~20%)가 붙습니다.
증여·상속으로 취득할 때 세율은 다른가요?
네. 증여취득은 별도 세율이 적용됩니다. 비조정지역 주택: 3.5%, 조정대상지역: 12%. 상속취득은 2.8%가 기본 세율입니다.
오피스텔은 주택 수에 포함되나요?
주거용 오피스텔(전입신고 또는 실거주 목적)은 취득세법상 주택으로 간주되지 않아 중과 대상이 아닙니다. 단, 종합부동산세 계산 시에는 포함될 수 있습니다.