양도소득세 계산기: 부동산 및 주식 매도 이익 계산
자산 매각의 마지막 단계, 양도소득세
양도소득세는 건물, 토지, 주식 등 자산의 소유권을 양도하면서 발생하는 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 특히 한국의 부동산 양도세는 비과세 혜택이나 중과세율 등 조건이 복잡하므로 미리 계산해 보는 것이 중요합니다.
양도세 절세 포인트
- 보유 및 거주 기간: 1세대 1주택자의 경우 일정 기간 보유 및 거주 요건을 채우면 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- 장기보유특별공제: 자산을 오래 보유할수록 공제율이 높아져 세 부담이 줄어듭니다.
- 필요경비 증빙: 취득세, 중개수수료, 섀시 교체 비용 등 자산 가치를 높인 필요경비 영수증을 잘 챙겨두면 양도차익에서 공제받을 수 있습니다.
정확한 계산을 통해 예상치 못한 세금 폭탄을 방지하세요.
양도세, 파는 순간 결정되는 자산의 성적표 (The Profit)
부동산이나 주식을 팔아서 이득이 생겼다면 그 수익의 일부를 국가에 냅니다. 이를 양도소득세라고 합니다. 양도세는 금액이 매우 크고, 요건 하나 차이로 **‘수억 원’**의 세금이 왔다 갔다 하는 만큼 매도 도장을 찍기 전 정밀한 검토가 필수입니다.
1. 2026 양도소득세 핵심 개념 (Basics)
양도차익 계산
양도차익 = 양도가액 - 취득가액 - 필요경비(중개수수료, 수리비 등)
1주택자 비과세 (Exemption)
- 요건: 1세대가 1주택을 2년 이상 보유(조정대상지역은 2년 거주 포함)한 경우.
- 범위: 양도가액 12억 원까지 비과세 효과. 12억 초과분은 초과 비율만큼 과세됩니다.
2. 세금을 깎아주는 ‘매직 아이템’ (Deductions)
- 장기보유특별공제: 오래 보유(3년 이상)할수록 양도차익에서 일정 비율을 공제해 줍니다. 1주택자의 경우 최대 80%까지 공제가 가능하여 세금을 비약적으로 낮출 수 있습니다.
- 기본공제: 1인당 연간 250만 원은 무조건 공제됩니다.
🔍 세무사들이 조언하는 양도세 절세 팁
‘필요경비’ 영수증을 버리지 마세요 양도차익을 줄이는 가장 확실한 방법은 취득 당시 소요된 필요경비를 증빙하는 것입니다. 취득세, 중개수수료, 법무사 비용은 물론, 샷시 교체, 확장 공사, 보일러 교체 등 주택의 가치를 높이는 자본적 지출 항목은 모두 공제 대상입니다. 단, 단순 도배, 장판, 싱크대 교환 등 수익적 지출은 제외됩니다. 현금영수증이나 세금계산서를 반드시 챙겨두세요. 종이 영수증이 없다면 계좌이체 내역이라도 확보해야 나중에 세무사를 설득할 수 있습니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
일시적 2주택 비과세란 무엇인가요?
이사 대문에 일시적으로 집이 두 채가 된 경우, 새 집을 사고 3년 이내에 기존 주택을 팔면 1주택자로 보아 비과세 혜택을 유지해 주는 제도입니다. ‘갈아타기’의 필수 지식입니다.
주식 양도세도 내야 하나요?
국내 상장주식은 ‘대주주’ 요건을 확인해야 하며, 해외 주식(미국 주식 등)은 연간 수익 250만 원 초과 분에 대해 22%의 양도세를 신고 납부해야 합니다.
관련 도구
자산 매각 시점에 필요한 도구들입니다: